關(guān)于掛牌公司章程

　　公司章程作為公司股東直接為治理和發(fā)展所制定，為公司營造了一個實(shí)現(xiàn)自治的領(lǐng)域，其重要性不言而喻。

　　公司法主要以非強(qiáng)制性規(guī)則為基礎(chǔ)提供了一套公司設(shè)立及經(jīng)營的“范本”，而公司則可以通過其章程來對這一“范本”中的規(guī)則作出符合自己需求的選擇，并在公司內(nèi)部形成一定程度的自我規(guī)范，亦即自治，如何在“范本”這一“標(biāo)配”的基礎(chǔ)上升級成高度自治的“高配”，我們需要把握好一個平衡點(diǎn)，即在不觸及強(qiáng)制性規(guī)范的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)最大化的意思自治。

　　一必須經(jīng)股東大會決議、批準(zhǔn)的事項(xiàng)

　　1、《公司法》的相關(guān)規(guī)定

　　《公司法》第三十八條約定了股東大會的專屬職權(quán)，并且提示可以通過章程的規(guī)定進(jìn)一步擴(kuò)大股東大會的專屬職權(quán)，這些專屬職權(quán)具體包括：公司經(jīng)營方針和投資計(jì)劃的決策;董監(jiān)高(除職工代表監(jiān)事)的選舉更換和報(bào)酬事項(xiàng)決定;公司董事會報(bào)告、年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案的審議批準(zhǔn);對公司增、減資、發(fā)行債券、合并、分立、解散、清算、變更公司形式這類事項(xiàng)作出決議;修改公司章程。此外，《公司法》第十六條提到：公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，也必須經(jīng)股東大會決議。

　　需要特別提示的是，股東大會作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

　　上述這些事項(xiàng)必須通過股東大會決議通過，不得授權(quán)予董事會等其他機(jī)構(gòu)。

　　2、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定

　　對于《信息披露細(xì)則》第三十四條、第三十五條關(guān)于日常性關(guān)聯(lián)交易與日常性之外關(guān)聯(lián)交易的強(qiáng)制性披露要求，我們應(yīng)注意到，對于關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過股東大會審議。

　　3、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》的相關(guān)規(guī)定

　　《管理辦法》第三十九條在核心員工的認(rèn)定的問題上明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會審議批準(zhǔn)，當(dāng)然，認(rèn)定的前置程序不能省略，應(yīng)當(dāng)由公司董事會提名，并向全體員工公示和征求意見，然后由監(jiān)事會發(fā)表明確意見，才能提交股東大會審議批準(zhǔn)。

　　《管理辦法》同樣規(guī)定了需要經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過的特殊事件，即公司申請其股票公開轉(zhuǎn)讓的，股東大會需要就董事會提交的股票公開轉(zhuǎn)讓的具體方案作出決議。

　　二股東大會的召開條件及程序

　　1、《公司法》

　　《公司法》第一百零一條規(guī)定了公司每年一次的定期股東大會以及強(qiáng)制觸發(fā)臨時股東大會召開的法定情形：股東大會應(yīng)當(dāng)每年召開一次會。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會：(一)董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時;(二)公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額三分之一時;(三)單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請求時;(四)董事會認(rèn)為必要時;(五)監(jiān)事會提議召開時;(六)公司章程規(guī)定的其他情形。

　　提到股東大會的召開，我們不能忽視事前的法定通知公告義務(wù)，對于股東大會，應(yīng)當(dāng)將會議召開的時間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會議召開二十日前通知各股東;對于臨時股東大會，應(yīng)當(dāng)于會議召開十五日前通知各股東;而需要發(fā)行無記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會議召開三十日前公告會議召開的時間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。

　　要注意的是，計(jì)算提前通知時間不包括會議召開當(dāng)日。

　　2、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定

　　《信息披露細(xì)則》第二十八條對于股東大會召開的事前通知義務(wù)也做了明確要求，即掛牌公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以臨時公告方式向股東發(fā)出股東大會通知�！�

　　三年度股東大會的律師見證

　　《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》第二十九條要求年度股東大會公告中應(yīng)當(dāng)包括律師見證意見。對于新三板公司，雖然其臨時股東大會關(guān)于律師的出席見證僅是“可以”，未予強(qiáng)制要求，但其召開年度股東大會時，必須有律師到場并出具見證意見。

　　四董事會的召開條件和程序

　　根據(jù)《公司法》第一百一十一條，董事會每年度至少召開兩次會議。董事會臨時會議提議權(quán)人包括：代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事和監(jiān)事會。其中，固定的每年度至少兩次的會議應(yīng)當(dāng)于召開十日前通知全體董事和監(jiān)事，而臨時會議的召集通知方式和通知時限可以另行規(guī)定。

　　同法第一百一十一條規(guī)定董事會會議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。

　　五監(jiān)事會組成

　　根據(jù)《公司法》第一百一十八條，公司監(jiān)事會成員不得少于三人，且應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。

　　六股份轉(zhuǎn)讓的限制

　　在股份轉(zhuǎn)讓限制問題上，新三板公司章程需遵循《公司法》的相關(guān)要求：

　　對于發(fā)起人，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　對于董監(jiān)高，應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

　　此為強(qiáng)制性條款，但是通過公司章程的約定，我們可以對公司董監(jiān)高轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他更高要求的限制性規(guī)定。

　　七會計(jì)師事務(wù)所的聘用和解聘

　　《公司法》第一百七十條指出，可以依照公司章程的規(guī)定，由股東大會或者董事會決定聘用、解聘承辦公司審計(jì)業(yè)務(wù)的會計(jì)師事務(wù)所。然而對于新三板掛牌公司，能夠由董事會決定的時期僅限于掛牌之前。《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則》第十三條明確提出，掛牌公司不得隨意變更會計(jì)師事務(wù)所，如確需變更的，應(yīng)當(dāng)由董事會審議后提交股東大會審議�？梢�，掛牌后，對于會計(jì)師事務(wù)所的聘任和解聘，只有股東大會才有生殺予奪的權(quán)利。

　　八不得損害公司利益

　　1、不得向董、監(jiān)、高提供借款�！豆�司法》在董監(jiān)高借款問題上明確規(guī)定，公司不得直接或者通過子公司向董事、監(jiān)事、高級管理人員提供借款。該條立法的目的其實(shí)很簡單，就是維護(hù)公司的法人財(cái)產(chǎn)不受侵害。

　　2、不得利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益。

　　九涉及章程規(guī)定的糾紛解決機(jī)制

　　《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號——章程必備條款》將糾紛解決機(jī)制列入了章程必備項(xiàng)目，即公司章程應(yīng)當(dāng)載明公司、股東、董監(jiān)高之間涉及章程規(guī)定的糾紛，應(yīng)當(dāng)先行通過協(xié)商解決。協(xié)商不成的，通過仲裁或訴訟等方式解決。如選擇仲裁方式的，應(yīng)當(dāng)指定明確具體的仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁。

　　新三板公司章程作為公司掛牌申報(bào)的必備文件和運(yùn)行基礎(chǔ)，一旦違反公司法的強(qiáng)制性規(guī)定，則會影響公司掛牌。

【掛牌公司章程】相關(guān)文章：

公司章程03-27

公司章程05-23

公司章程模板03-24

公司章程工商03-27

運(yùn)輸公司章程01-17

公司章程 模板02-27

公司章程在哪03-27

公司章程范文12-21

企業(yè)公司章程05-15

公司章程范本07-15